COMISIA PENTRU CONTROLUL MANAGERIAL INTERN – responsabil prof. Narcis-Cătălin MIHAI
1) Baza legală și metodologică
Raportul este întocmit în conformitate cu:
– Ordinul SGG nr. 600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice (standardele 1–16);
– OG nr. 119/1999 privind controlul intern/managerial și controlul financiar preventiv (republicată, cu modificările și completările ulterioare); – Instrucțiunile SGG privind întocmirea, aprobarea și prezentarea raportului anual SCIM și a situației sintetice (modelele-tip Anexa 42 și Anexa 43);
– Dispozițiile/îndrumările transmise de structura ierarhic superioară (ISJ/Primărie – după caz).
2) Date generale despre entitate și structuri
- Școala Gimnazială „Ion MAREȘ” Vulcana-Băi – personalitate juridică; ordonator terțiar de credite.
- Structuri subordonate (fără PJ): Școala Gimnazială „Vlad ȚEPEȘ” Vulcana de Sus, Grădinița cu Program Normal „Albă ca Zăpada” Vulcana-Băi, Grădinița cu Program Normal „Paradisul copiilor” Vulcana de Sus
- Toate structurile sunt incluse în aria de aplicare a SCIM; evidențele, raportările și autoevaluarea se realizează unitar, centralizat la nivelul școlii.
3) Organizarea și functionarea SCIM
- Comisia de monitorizare SCIM funcționează conform deciziei interne, are regulament propriu și program anual de lucru.
- Responsabilul SCIM coordonează procesul de planificare, implementare, autoevaluare, raportare și îmbunătățire continuă.
- Secretariatul Comisiei asigură circulația documentelor și arhivarea.
- Circuitul decizional este documentat prin ROI/ROF, fișe de post și proceduri operaționale.
Documente-cheie 2024 (toate aprobate și comunicate):
– Declarația de asumare a conducerii privind implementarea SCIM (ianuarie 2024);
– Programul de dezvoltare SCIM 2024 (actualizat semestrial – status: toate acțiunile realizate);
– Registrul riscurilor (revizie: iunie și noiembrie 2024); – Planul de management al directorului (corelat cu obiectivele instituției și standardele SCIM);
– Situația sintetică – Anexa 42 (completată pe compartimente/structuri); – Chestionarele de autoevaluare pentru toate compartimentele și cele două grădinițe; – Rapoarte trimestriale de monitorizare a performanței; – Proceduri operaționale revizuite (lista la Secțiunea 7 și în Anexa 1);
– Procese-verbale ale Comisiei de monitorizare (minimum trimestrial).
4) Obiective, planificare și performanță
- Obiective instituționale 2024 – definite SMART, corelate cu PDI/ROFUIP/planul de dezvoltare locală; indicatori de rezultat și de eficiență stabiliți și monitorizați trimestrial.
- Grad de realizare obiective: 100% atinse (din care 85% depășite).
- Managementul pe bază de rezultate: tabloul de bord cu indicatori (absenteism, promovabilitate, rezultate evaluări, execuție bugetară, SIG, grad de satisfacție părinți/personal) – toate în țintele stabilite sau peste acestea.
5) Evaluarea conformității cu standardele SCIM (1–16)
Rezultat general: SCIM este implementat integral și funcționează eficient; nu s-au constatat neconformități.
| Componentă | Standard | Stare 2024 | Dovezi principale |
| Mediul de control | S1 Etica și integritatea | Implementat | Declarații integritate, cod etic, instruiri, mecanism avertizare |
| S2 Atribuții, funcții, sarcini | Implementat | ROF/ROI, organigramă, fișe de post actualizate | |
| S3 Competență, performanță | Implementat | Plan formare, evaluări anuale, portofolii profesionale | |
| S4 Structura organizatorică | Implementat | Organigramă aprobată, repere ierarhice clare | |
| Performanțe și managementul riscului | S5 Obiective | Implementat | Obiective SMART, indicatori, corelare cu planuri |
| S6 Planificarea | Implementat | Plan managerial, planuri operaționale pe catedre/structuri | |
| S7 Monitorizarea performanțelor | Implementat | Rapoarte trimestriale, tablouri de bord | |
| S8 Managementul riscului | Implementat | Registru riscuri, matrice, responsabili, măsuri, revizii iun/noi | |
| Activități de control | S9 Proceduri | Implementat | Proceduri operaționale + instrucțiuni de lucru |
| S10 Supravegherea | Implementat | Supervizare/ședințe, verificări tematice, PV | |
| S11 Continuitatea activității | Implementat | Plan de continuitate, backup date, plan IT/SESU | |
| Informare și comunicare | S12 Informare și comunicare | Implementat | Canale interne/extern, afișaj, site, catalog electronic |
| S13 Gestionarea documentelor | Implementat | Registratură, nomenclator arhivă, control documente | |
| S14 Raportarea contabilă și financiară | Implementat | Execuție bugetară la termen, reconciliere, CFPP | |
| Evaluare și audit | S15 Evaluarea SCIM | Implementat | Autoevaluare Anexa 42, chestionare, rapoarte de progres |
| S16 Auditul intern | Implementat | Relația cu structura de audit a UAT/ISJ; implementare 100% recomandări (dacă au existat) |
6) Managementul riscurilor
- Context: identificarea riscurilor pe procese/compartimente și pe structuri; agregare la nivel de școală.
- Metodologie: matrice probabilitate–impact (1–5), apetit de risc definit, nivel țintă stabilit; tratamente: evitare, reducere, transfer, acceptare.
- Revizuiri 2024: iunie și noiembrie; actualizarea planurilor de tratament.
- Situația 31.12.2024:
- Număr riscuri identificate: 24 (din care 8 la grădinițe);
- Nivel rezidual: scăzut pentru 100% dintre riscurile critice; niciun risc semnificativ peste apetit.
- Exemple de riscuri gestionate eficace: continuitatea personalului didactic la grădinițe, siguranța elevilor/preșcolarilor, întreruperi IT, întârzieri aprovizionare; pentru toate există măsuri preventive și planuri de răspuns testate.
7) Proceduri operaționale și instrucțiuni de lucru (selecție)
- PO-ADM-01 – Gestionarea documentelor și arhivarea
- PO-ADM-02 – Comunicarea internă și externă (inclusiv cu părinții)
- PO-EDU-01 – Planificarea activității didactice și monitorizarea performanțelor
- PO-EDU-02 – Siguranța elevilor/preșcolarilor și managementul incidentelor
- PO-RES-01 – Achiziții publice și utilizarea SEAP
- PO-RES-02 – CFPP – control financiar preventiv propriu
- PO-RES-03 – Inventarierea patrimoniului și gestionarea bunurilor
- PO-IT-01 – Securitatea informațiilor, protecția datelor și backup
- PO-RIS-01 – Managementul riscurilor SCIM
- IL-EDU-03 – Organizarea programului la grădinițe și preluarea predarea copiilor
- IL-ADM-04 – Prelucrarea cererilor/adeverințelor
Status 2024: toate procedurile sunt în vigoare, comunicate personalului și respectate; ultimele revizii au fost efectuate în semestrul II 2024.
8) Informare, comunicare și transparență
- Canale: ședințe operative, e-mail instituțional, panouri afișaj, catalog electronic, site/portal; informări periodice către părinți și comunitate.
- Accesul la informații de interes public – conform Legii 544/2001; registru solicitări și răspunsuri în termen.
- Protecția datelor – DPO desemnat; instruiri periodice; registre GDPR actualizate.
9) Resurse umane și formare
- Încadrarea cu personal didactic, didactic auxiliar și nedidactic asigurată; continuitate la catedră.
- Planul de formare profesională 2024 realizat integral; sesiuni dedicate SCIM, etică și integritate, managementul riscurilor, protecția datelor, SSM/PSI.
- Evaluările anuale ale personalului – finalizate; rezultatele peste pragurile țintă stabilite.
10) Situația financiară și CFPP
- Execuția bugetară la termen; plăți efectuate cu respectarea legislației; fără abateri.
- CFPP operațional; registru angajamente bugetare, verificări de legalitate și încadrare în buget; reconciliere lunară cu contabilitatea.
- Inventarierea 2024 – finalizată; diferențe: 0; procese-verbale aprobate.
11) Evaluarea internă și relația cu auditul
- Autoevaluarea SCIM (Anexa 42) – punctaj total: maxim (100%); toate standardele Implementat.
- Nu s-au identificat neconformități sau observații nerezolvate.
- Pentru recomandările transmise de structura de audit a UAT/ISJ (dacă au existat), implementare 100% înainte de 31.12.2024.
12) Concluzii
- SCIM este implementat, funcționează eficient și asigură o conformitate deplină cu standardele OSGG nr. 600/2018.
- Obiectivele instituției și ale structurilor au fost realizate integral; nu s-au înregistrat abateri sau disfuncționalități.
- Mecanismele de monitorizare, evaluare și îmbunătățire continuă sunt pe deplin operaționale.
Propuneri pentru 2025 (menținere și perfecționare): – digitalizarea suplimentară a registrelor SCIM;
– instruiri tematice privind continuitatea activității și securitatea cibernetică;
– extinderea tabloului de bord cu indicatori calitativi pentru grădinițe.
13) Aprobări
- Avizat de Comisia de monitorizare SCIM, PV nr.2 din 21.03.2025
- Întocmit de: Narcis-Cătălin MIHAI, Responsabil SCIM
- Aprobat de: director, prof. Rodica DOBRESCU
Anexe (dosarul SCIM – copii la nevoie)
- Anexa 42 – Situația sintetică a rezultatelor autoevaluării (2024)
- Chestionare autoevaluare pe compartimente și structuri
- Programul de dezvoltare SCIM 2024 (cu statusul acțiunilor – 100% realizate)
- Registrul riscurilor (revizii iun/nov 2024) și planurile de tratament
- Proceduri operaționale și instrucțiuni de lucru (lista actualizată)
- Procese-verbale ale Comisiei de monitorizare (trimestrial)
- Declarația de asumare a conducerii (ianuarie 2024)
- Organigramă, ROF/ROI, fișe de post actualizate
- Rapoarte trimestriale de monitorizare a performanței
- Documente CFPP (angajamente, viză CFPP, execuție bugetară)
- Dovada instruirilor (SCIM, etică, GDPR, SSM/PSI)
- Dovada relației cu auditul (dacă a fost cazul)
